Q:老師你好,我單位去年給個體工商戶打款購貨,因為對方?jīng)]有對公賬戶所以一直打款到老板個人賬戶,走的預(yù)付賬款,當(dāng)時說好最后給發(fā)票,現(xiàn)在對方告訴我單位去年打款錢不能來發(fā)票,我的現(xiàn)在如何處理
A:個體戶公戶與個人戶是一致的,不用專門公戶。不給票肯定是接著要啊
Q:老師你好我們公司是包租公司,就是包一些物業(yè),寫字樓之類的。有好多都是老板走個人賬戶,看怎樣合規(guī),少交點
A:合規(guī)就是走公戶,正常納稅,不多交稅
至于稅務(wù)規(guī)劃,我們需要調(diào)研你們的業(yè)務(wù)才能做出正確判斷。
Q:我們單位是小規(guī)模,最近稅務(wù)局查了我們的發(fā)票、合同、流水、。現(xiàn)在又要工資表了,這個工資表把我難住了,因為流水特別多,流水里的人也特別多,有的金額還比較大,我們單位是做水電安裝的,我感覺稅務(wù)局在找麻煩呢,本來是小企業(yè),還和我要預(yù)算表,審計報告,這根本就沒有的
A:只要是查賬征收,不管規(guī)模大小,發(fā)票、合同、銀行流水、工資表都是必備的。
預(yù)算表、審計報告要沒有就實話實說。
Q: 老師,我想問一下,個稅籌劃那個工具里。個稅不是每年都會匯算清繳的嗎?早發(fā)晚發(fā),最后交的金額不都是一樣的嗎?還有一個問題:要是公司里的業(yè)務(wù)拆分,銷售產(chǎn)品一個,運輸一個,安裝一個。那么這個拆分出來的,要另外獨立成立公司嗎?還是還可以在原來公司,只是經(jīng)營范圍去增加一下?
還有一個問題:要是一個公司里100%股權(quán)是另外一個公司的。法人沒有股權(quán),那么法人可以分紅嗎?或者法人向公司借款超出1年未還,要繳納20%的個稅嗎?
A:個稅中年終獎是單獨納稅的
業(yè)務(wù)拆分就是要成立不同的公司執(zhí)行不同業(yè)務(wù)
分紅是針對股東的
股東借款超過1年有可能被稅務(wù)機關(guān)認定為分紅繳納個稅
Q: 老師,實際開發(fā)票中比如服裝類的,發(fā)票必須開清單嗎,匯總出庫單可以嗎?比如有些客戶他不需要清單,比如商場,硬性規(guī)定的,怎么處理?
A:按商品品名開發(fā)票是法律硬性規(guī)定。所以匯總出庫單肯定要清單。
Q: 老師。我們是木門制造行業(yè),上半年都沒有開銷項發(fā)票出去,但開了兩百萬的進項發(fā)票進來。我們公司要到下半年才開發(fā)票出去,但這一現(xiàn)象引來稅局和統(tǒng)計局過來盤問,我該怎么說和解決這個問題呢?上半年沒開銷項發(fā)票。到下半年一個月開6.7百萬銷項發(fā)票出去這樣有沒有風(fēng)險?
A:本來就是不合理的,你公司不可能是上半年只生產(chǎn)不銷售,下半年才銷售。
另你報稅應(yīng)該按收入而不是按開票,有收入就要報稅。