公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告(公司償債能力分析開(kāi)題報(bào)告)

《公司財(cái)務(wù)部門(mén)財(cái)務(wù)分析報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告PPT實(shí)施課件.pptx》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《公司財(cái)務(wù)部門(mén)財(cái)務(wù)分析報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告PPT實(shí)施課件.pptx（23頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谥獙W(xué)網(wǎng)上搜索。

1、財(cái)務(wù)分析報(bào)告PPT,FINANCIAL DATA ANALYSIS REPORT PPT,工作匯報(bào) 工作總結(jié) 數(shù)據(jù)分析 財(cái)務(wù)金融,部門(mén)：XXX,PART 01,資產(chǎn)負(fù)債表,目錄,CONTENTS,PART 02,資產(chǎn)利潤(rùn)表,PART 03,現(xiàn)金流量表,PART 04,費(fèi)用分析,01,03,04,資產(chǎn)負(fù)債表,CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, AND CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ON ADD RELATED TITLE WORDS.,01,分析如下：由上表和圖的數(shù)據(jù)所示

2、，可以看出在2014-2017年上無(wú)論是流動(dòng)資產(chǎn)還是非流動(dòng)資產(chǎn)都是在逐年增加的。尤其是在2016年流動(dòng)資產(chǎn)和非流動(dòng)資產(chǎn)都有了大幅度的增加企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模體現(xiàn)企業(yè)擁有的實(shí)力，這說(shuō)明該企業(yè)在這年內(nèi)的實(shí)力不斷的增強(qiáng)！,單位：萬(wàn)元,資產(chǎn)規(guī)模分析,資產(chǎn)結(jié)構(gòu),分析：1、在2017年的存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨中有元實(shí)為待確認(rèn)的應(yīng)收賬款，資產(chǎn)總額的%，存貨占資產(chǎn)總額的%，已成為資產(chǎn)總額的總大占比，應(yīng)收壓力巨大，已嚴(yán)重影響我司資金流。2、2014-2017年貨幣資金占資產(chǎn)總額的平均比重約為%，在做好資金計(jì)劃的情況下，可考慮做部份理財(cái)，賺取額外收益。3 、其他應(yīng)

3、收款,單位：萬(wàn)元,負(fù)債分析,分析如下：由上表和圖所示的數(shù)據(jù)可以看出，公司在2014-2017年上的負(fù)債規(guī)模呈逐年上升的趨勢(shì)，說(shuō)明該企業(yè)在這四年內(nèi)總負(fù)債規(guī)模不斷變大。主要是由于流動(dòng)負(fù)債規(guī)模的逐年變大，非流動(dòng)負(fù)債規(guī)模基本保持不變，這主要是該企業(yè)主要需要通過(guò)增加流動(dòng)負(fù)債來(lái)擴(kuò)大公司的規(guī)模。該企業(yè)主要通過(guò)擴(kuò)大流動(dòng)負(fù)債來(lái)擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)，說(shuō)明企業(yè)的債務(wù)流動(dòng)性還是樂(lè)觀的。,負(fù)債結(jié)構(gòu),分析：1、在2017年上的中有萬(wàn)元實(shí)為待確認(rèn)的應(yīng)收賬款占資產(chǎn)總額的%，存貨占資產(chǎn)總額1%，應(yīng)收已成為資產(chǎn)總額的總大占比，應(yīng)收壓力大，影響我司資金流。2、2014-2017年占資產(chǎn)總額的平均比重約為%，在做好資金計(jì)劃的情況下公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告，可考慮做部份

4、理財(cái)，賺取額外收益。,股東權(quán)益變動(dòng)規(guī)模,分析如下：由上表和圖所示的數(shù)據(jù)可以看出，公司在年上的股東權(quán)益是逐年增長(zhǎng)的，尤其是年增長(zhǎng)的幅度最大，主要是由于企業(yè)的資本增加的幅度大，說(shuō)明該企業(yè)的自有資本是雄厚的，利用自有資本來(lái)還債的能力也是很強(qiáng)的。,單位：萬(wàn)元,資產(chǎn)負(fù)債表總體分析,綜上所述，公司在2014-2017年上無(wú)論是資產(chǎn)規(guī)模、負(fù)債規(guī)模還是所有者權(quán)益規(guī)模都是逐年增加的，這說(shuō)明該企業(yè)的資金實(shí)力是較強(qiáng)的。但應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款的大比例占據(jù)，說(shuō)明我司存在不良資金流動(dòng)性隱患，也存在償賬壓力和償賬風(fēng)險(xiǎn)！,資產(chǎn)負(fù)債表財(cái)務(wù)指標(biāo),分析：資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率從2014年到2017年上半年處于的趨勢(shì)；總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、

5、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率，資金和存貨；資產(chǎn)負(fù)債率方面，穩(wěn)定保持在左右。,單位：萬(wàn)元,資產(chǎn)利潤(rùn)表,CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, AND CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ON ADD RELATED TITLE WORDS.,02,利潤(rùn)表分析,單位：萬(wàn)元,分析：1.2014-2017年上的營(yíng)收處于上升趨勢(shì)，毛利率平均處于左右，凈利率平均為；2.2017年的營(yíng)收任務(wù)至少達(dá)到，目前半年的收入完成約,下半年需爭(zhēng)取完成的營(yíng)收任務(wù)，任重道遠(yuǎn)。,收入結(jié)構(gòu)對(duì)比分析,單位：萬(wàn)元,分析

6、：從收入結(jié)構(gòu)對(duì)比分析看，我司業(yè)務(wù)主要集中在兩大模塊，約占了%；收入在2017年增加了收入；其它收入在2017年減少了收入。,現(xiàn)金流量表,CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, AND CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ON ADD RELATED TITLE WORDS.,03,收入結(jié)構(gòu)對(duì)比分析,單位：萬(wàn)元,分析：從收入結(jié)構(gòu)對(duì)比分析看，2017年，投入比例較高的是購(gòu)買(mǎi)大型設(shè)備，主要收入來(lái)自于XX產(chǎn)品的銷售利潤(rùn)。,收入結(jié)構(gòu)對(duì)比分析,單位：萬(wàn)元,收入結(jié)構(gòu)對(duì)比分析,單位：萬(wàn)元,費(fèi)用分

7、析,CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, AND CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ON ADD RELATED TITLE WORDS.,04,期間費(fèi)用總體分析,分析：2017年，測(cè)算2017全年期間費(fèi)用將達(dá)萬(wàn)左右，費(fèi)率在左右。期中上升明顯的是財(cái)務(wù)費(fèi)用，主要是因?yàn)?017年外幣波動(dòng)較大，美元持續(xù)走軟，我司的儲(chǔ)存外幣和應(yīng)收外銷款都大受匯率的影響。,單位：萬(wàn)元,期間費(fèi)用總體分析,-174%,費(fèi)用明細(xì)對(duì)比分析,分析： 1、財(cái)務(wù)費(fèi)用本期比上年同期費(fèi)上升了，主要：、是受國(guó)際市場(chǎng)美元持

8、續(xù)走軟，我司美元現(xiàn)金儲(chǔ)備和應(yīng)收賬款都受到匯率的影響 ，2017年累計(jì)產(chǎn)生匯兌損益萬(wàn)元；2、201費(fèi)2017年上比上年同期費(fèi)用上升了%，主要是在月確認(rèn)了萬(wàn)元的咨詢服務(wù)費(fèi)。,單位：萬(wàn)元,工資薪金分析,分析：2017年比2016年的人員增加了約人公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告，主要是*部門(mén)有新的員工注入；從增減的幅度來(lái)看，社保本期比上年同期上升了約%，主要是2017年的社保采用了的方式；工資和公積金的部份也有明顯增加，除了受人員增加的影響，同時(shí)2017年比2016年同期的工資上升約左右。,單位：萬(wàn)元,感謝您的觀看！,FINANCIAL DATA ANALYSIS REPORT PPT,工作匯報(bào) 工作總結(jié) 數(shù)據(jù)分析 財(cái)務(wù)金融,部門(mén)：XXX,

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