Q：老師，請問新公司剛開始一直在籌建階段，沒有收入，所有費用計入長期待攤費用，我們第一筆收入是最近把研發(fā)的機子賣出去，那賣出去的同時，是不是算結(jié)束籌建 A：籌建結(jié)束是以可開展經(jīng)營活動開始，不是取得收入開始，公司籌建期是可以取得收益的，如處置下購置辦公家俱外包裝，也有可能取得收益的。 Q：老師好！請問一家公司100%持股...

Q：雪梅老師，園區(qū)開發(fā)票分割單后，其他單位如何入賬，稅額如何處理，這樣入賬對其他單位會有風(fēng)險嗎？ A：收到發(fā)票的以發(fā)票扣分割單入賬，收到分割單的按分割單入賬，還原真實業(yè)務(wù)哪來風(fēng)險？ Q：老師，個體戶老板在別的公司報個稅工資未超過5000，那經(jīng)營所得稅的投資者減除費用每月的5000還能減除嗎 A：自己直接從事個體業(yè)務(wù)才叫...

Q：老師想請教一下：A公司 香港離岸公司 在香港沒有實質(zhì)辦公地，主要通過電商平臺（天貓、京東、拼多多、抖音等）銷售澳洲進口保健品，所銷售回款回到A公司，貨權(quán)屬于A公司，貨物在內(nèi)地保稅倉。A公司只能支付各電商平臺對應(yīng)推廣費用及物流倉儲費，沒有人員及辦公費用。B公司 廣州公司 1、每月向A公司收取每月銷售收入的20%服務(wù)費...

Q：老師，我想問一下，我單位的辦公室是股東的房子，沒有收租金，我們做帳的時候，也沒有做房租的費用，這樣有稅務(wù)風(fēng)險嗎？ A：股東房子免租金正常啊，特別是單一股東。 Q：麻煩問一下建筑行業(yè)，我們需要給施工方付款60萬，想讓附加稅和印花稅都開進發(fā)票里，需要開多少錢的發(fā)票呢？ A：用稅后去換算稅前就行了，跟稅后利潤換算到稅前...

Q：老師，請問公司賣車給私人需要交稅嗎？如果有，請問有方法避稅嗎？ A：肯定要交稅，所有稅務(wù)規(guī)劃都要結(jié)合業(yè)務(wù)具體情況來確定，不了解業(yè)務(wù)具體情況，無法作出判斷。 Q：你好老師，我公司是一般納稅人，有店面出租，每個月電業(yè)局向我公司直接劃繳電費，自來水公司也是直接劃繳水費，兩家公司都有開專票給我們，請問老師向租戶代收水電費要...

Q：老師，我們暫估入庫，發(fā)票一直未收到，這個如何處理呢，現(xiàn)在馬上匯算清繳了，頭疼死了，不入賬庫存出現(xiàn)負數(shù)，入賬又沒發(fā)票 A：票未到，去年底還在庫，那就等票，如果也消耗，正常應(yīng)該調(diào)增應(yīng)納稅所得額。 Q：老師，我們公司要做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，資產(chǎn)負債表未分配利潤是負數(shù)500萬，注冊資本金1000萬已實繳，轉(zhuǎn)股2000萬，交稅可以是2...

Q：老師咨詢一個問題，我想問，看一個公司是盈利還是虧損，是看年底的財務(wù)報表還是看企業(yè)所得稅匯算清繳最后數(shù)據(jù)，因為有些數(shù)據(jù)是調(diào)增出來了。要交所得稅A：看財務(wù)報表，所得稅跟利潤沒有必然關(guān)系 Q：六稅兩費減半，申報1-6月份的是以2020年的匯算清繳定嗎？7-12月才等2021年匯算清繳結(jié)果定吧？ A：要匯算完才能確定。 Q...

2023年8月初始，財政部、國家稅務(wù)總局單獨及聯(lián)合其他部門（如;退役軍人事務(wù)部、 人力資源社會保障部、 農(nóng)業(yè)農(nóng)村部）密集連發(fā)8條稅收公告，其中：8月2日發(fā)布了《財政部 稅務(wù)總局關(guān)于進一步支持小微企業(yè)和個體工商戶發(fā)展有關(guān)稅費政策的公告》（財政部 稅務(wù)總局公告2023年第12號）、《財政部 稅務(wù)總局關(guān)于支持小微企業(yè)融資有...

Q：老師，一般納稅人公司，老板掛賬其他應(yīng)付款今年期末數(shù)80多萬，是好幾年的累計數(shù)，請問現(xiàn)在怎么解決這筆款？公司之前找的是代賬公司做的賬 A：原路把資金走一次，把其他應(yīng)付沖掉。 Q：不好意思，我沒描述清楚。A在B（小的私人企業(yè)）公司上班，每個月5萬的工資，B公司有給A交社保公積金。A覺得每個月扣個稅太多了，想注冊一個個體...

Q：我想問一下，我一般納稅人建筑公司把勞務(wù)分包給小規(guī)模的勞務(wù)公司，這個小規(guī)模開具勞務(wù)發(fā)票給一般納稅人，小規(guī)模是不是就要交個稅，臨時的農(nóng)民工要交個稅嗎？ A：個稅是個人交的，公司只是代扣代繳，只要是個人所得，都要交個稅，跟是不是農(nóng)民工無關(guān)。 Q：請問老師，六稅兩費政策還需要接到稅務(wù)局通知才能利用嗎？我們這一家代賬公司申報...