科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司配股與增發(fā)的條件 【2021 教材新增】
科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司配股與增發(fā)的條件
（1）具備健全且運行良好的組織機構(gòu)；
（2）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職要求；
（3）具有完整的業(yè)務體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力，不存在對持續(xù)經(jīng)營有重大不利影響的情形；
（4）會計基礎工作規(guī)范企業(yè)上市的條件，內(nèi)部控制制度健全且有效執(zhí)行，財務報表的編制和披露符合企業(yè)會計準則和相關信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了上市公司的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，最近3年財務會計報告被出具無保留意見審計報告；
（5）除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在金額較大的財務性投資。
創(chuàng)業(yè)板上市公司還應當符合盈利要求，即最近2年盈利，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)。
科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用，改變資金用途，必須經(jīng)股東大會作出決議。
不特定對象
特定對象
科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司 不得發(fā)行股 票的情形
【2021 教材新增】
資金用途
擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可
公司及董監(jiān)高最近 3 年被罰過，最近 1 年被罵過，正在被調(diào)查
上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近3年受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開譴責企業(yè)上市的條件，或者因涉嫌犯罪正在被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查
公司及控股股東、實際控制人最近3年做壞事
上市公司及其控股股東、實際控制人最近3年存在貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的刑事犯罪，或者存在嚴重損害上市公司利益、投資者合法權(quán)益、社會公共利益的重大違法行為
其他
上市公司及其控股股東、實際控制人最近一年存在未履行向投資者作出的公開承諾的情形
①最近一年財務報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準則或者相關信息披露規(guī)則的規(guī)定；
②最近一年財務會計報告被出具否定意見或者無法表示意見的審計報告；
最近一年財務會計報告被出具保留意見的審計報告，且保留意見所涉及事項對上市公司的重大不利影響尚未消除。
③例外情形：本次發(fā)行涉及重大資產(chǎn)重組的除外
科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行股票，募集資金使用應當符合下列規(guī)定
（1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關環(huán)境保護、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定；【符合規(guī)定】
（2）募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競爭、顯失公平的關聯(lián)交易， 或者嚴重影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性；【不影響公司經(jīng)營】
（3）科創(chuàng)板上市公司募集資金應當投資于科技創(chuàng)新領域的業(yè)務； 創(chuàng)業(yè)板上市公司除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財務性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司?！緫妙I域】
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