安徽分公司財(cái)務(wù)治理制度
為規(guī)范安徽分公司的各項(xiàng)治理工作，在努力增加銷售收入的同時(shí)更好地提高效率和效益，針對安徽分公司的實(shí)際情況，經(jīng)分公司會議討論決定制定本制度，具體如下：
一、借款的有關(guān)規(guī)定
1：出差人員暫支差旅費(fèi)款，必須先到財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取“領(lǐng)款憑證”，填好該憑證后先經(jīng)財(cái)務(wù)審核，再由分公司經(jīng)理或經(jīng)理授權(quán)人簽字后，方可借支，前次借支出差返回時(shí)刻超過三天無故未報(bào)銷者，每延遲一天扣其所報(bào)差旅費(fèi)金額的1%并不得再借款。
2：公司職員一般不同意因私借款，如有專門緣故需要借款的，需注明理由和還款期限，1000元以內(nèi)由財(cái)務(wù)審核、分公司經(jīng)理審批，1000元以上報(bào)總部由財(cái)務(wù)副總審批。還款期限內(nèi)不還清欠款，財(cái)務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。并視具體情況對當(dāng)事人處以所借款額10%—30%的罰款。
3：試用人員借支差旅費(fèi)，若借款人未能償還借款，由分公司經(jīng)理或其托付人負(fù)連帶責(zé)任。
4：借款出差人員回公司后，三天內(nèi)應(yīng)到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后結(jié)欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報(bào)銷手續(xù)的人員欠款，財(cái)務(wù)部門
有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。并視具體情況對當(dāng)事人進(jìn)行其所欠款項(xiàng)的10%—30%的罰款。
二、費(fèi)用治理制度
1、手機(jī)費(fèi)
因本年度業(yè)務(wù)拓展的需要，各辦事處主任常出差在外，相互聯(lián)系的費(fèi)用較高，分公司會議決定其報(bào)銷額度：徐州、阜陽、安慶為300/月，蚌埠400元/月，合肥、蕪湖為500元/月，正副經(jīng)理每月各為800元與700元，若每月實(shí)際開支金額少于其額度內(nèi)按實(shí)際報(bào)銷，超額度的超額部分自負(fù)。另外分公司原則上不同意辦事處人員向?qū)Ｙu店（商場）營業(yè)員借身份證辦理手機(jī)卡事宜，假如雙方同意則后果自負(fù)，外銷員每月定額補(bǔ)貼50元，不得報(bào)銷相關(guān)支出。
2、辦公及日用品
各辦事處設(shè)采購員一名，負(fù)責(zé)采購日用品和辦公用品。辦事處可統(tǒng)一購買報(bào)銷的日用品為香皂、洗衣粉、衛(wèi)生紙等。不得報(bào)銷的日用品為護(hù)膚品、牙刷、牙膏、洗發(fā)水、毛巾等，為此分公司發(fā)給每人每月10元補(bǔ)貼自購。
3、差旅費(fèi)
原則上要求出差晚上回辦事處住宿，如要在外留宿須向經(jīng)理
請示，如無專門情況，出差不得報(bào)銷誤餐補(bǔ)助，交通費(fèi)憑車票報(bào)
銷，票面上注明何日去何地，不得隨意打白條。差旅費(fèi)分為交通
費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)、招待費(fèi)、雜費(fèi)，其最高報(bào)銷額度如下：
職位經(jīng)理副經(jīng)理主任主任以下
費(fèi)用
交通費(fèi)實(shí)支實(shí)支實(shí)支
實(shí)支
每日住宿費(fèi)150 140 120 100
每日早餐10 10 10 10
餐費(fèi)中晚餐20 20 20 20
每日雜費(fèi)10 10 10
10
分公司人員一般情況下不得乘坐飛機(jī)，如有專門情況需乘坐
飛機(jī)的需經(jīng)主管副總審批，除分公司經(jīng)理和副經(jīng)理外其他人不得乘坐軟臥，如乘坐者則由乘坐者自行負(fù)擔(dān)軟臥票面金額的30%。；餐費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)以符合要求的票據(jù)報(bào)銷公司財(cái)務(wù)管理，超標(biāo)準(zhǔn)的自付，由公司，代理商或其他個(gè)人供應(yīng)餐飲或已報(bào)銷招待費(fèi)的不得報(bào)銷餐費(fèi)。如無符合規(guī)定票據(jù)則改為補(bǔ)貼方式，分不為早餐5元、中晚餐各15元。雜費(fèi)憑正規(guī)票據(jù)報(bào)銷，無補(bǔ)貼。已報(bào)銷手機(jī)費(fèi)人員不得報(bào)銷電話費(fèi)。
4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)
招待工商、稅務(wù)、商場經(jīng)理等相關(guān)人員要先電話或書面向經(jīng)理上報(bào)批準(zhǔn)，因各辦都已聘保姆，代理商一般在家里就餐，如未預(yù)備而在外招待的要有兩人以上簽字證明，客人留宿也需要兩人以上簽字證明。報(bào)銷必須提供正規(guī)的單據(jù)，同時(shí)寫清事由、請客對象、人數(shù)等，否則不同意報(bào)銷。
5、伙食費(fèi)
各辦按原總部標(biāo)準(zhǔn)加保姆工資為最高伙食費(fèi)額度，不得超出，否則自負(fù)，合肥分公司因人數(shù)較多公司財(cái)務(wù)管理，月標(biāo)準(zhǔn)為3000元。
6、促銷費(fèi)
商場的促銷費(fèi)要依照與商場簽訂的合同來付款，各辦人員不得隨意向代理商許諾給促銷費(fèi)，否則后果自負(fù)。
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