中證網(wǎng)訊（記者昝秀麗）中國(guó)證券報(bào)記者11月24日從深圳證監(jiān)局獲悉，深圳證監(jiān)局堅(jiān)決貫徹中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于提高上市公司質(zhì)量的工作部署，圍繞《上市公司治理準(zhǔn)則》要求，積極踐行派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管職責(zé)，強(qiáng)監(jiān)管、優(yōu)服務(wù)、化紛爭(zhēng)、抓內(nèi)控，全力提升深圳上市公司治理水平。
一是強(qiáng)監(jiān)管，提升公司治理水平。深圳證監(jiān)局牢牢把握監(jiān)管職責(zé)定位，始終堅(jiān)持將上市公司治理情況作為現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為嚴(yán)肅問責(zé)。2018年至今，共對(duì)上市公司開展檢查70余家次，對(duì)上市公司及相關(guān)責(zé)任人累計(jì)采取100余項(xiàng)行政監(jiān)管措施，著力解決關(guān)聯(lián)方侵害上市公司利益、“三會(huì)”運(yùn)作不規(guī)范、信息披露不合規(guī)、財(cái)務(wù)核算不規(guī)范、內(nèi)控管理薄弱等公司治理失效問題，通過強(qiáng)化內(nèi)部和外部的監(jiān)督制約，督促上市公司切實(shí)建立健全、有效、透明的公司治理機(jī)制。
在監(jiān)管執(zhí)法過程中，深圳證監(jiān)局重點(diǎn)聚焦控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方行為的規(guī)制，對(duì)控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方濫用控制地位、影響公司內(nèi)控治理的行為，嚴(yán)格監(jiān)管、堅(jiān)決問責(zé)。深圳證監(jiān)局近期在辦理投訴時(shí)核查發(fā)現(xiàn)，某公司實(shí)際控制人在收購上市公司的最近3年內(nèi)因犯罪被法院判處刑罰，違反了《上市公司收購管理辦法》中不得收購上市公司的相關(guān)規(guī)定。深圳證監(jiān)局責(zé)令該實(shí)際控制人改正，并在改正前不得行使所持股份的表決權(quán)，同時(shí)要求公司董事會(huì)在該實(shí)際控制人改正前不得接收其提交的議案。在監(jiān)管要求和壓力下，該實(shí)際控制人通過出讓股權(quán)的方式進(jìn)行了整改，退出了實(shí)際控制人行列，并不再持有公司的任何股權(quán)。同時(shí)，針對(duì)該公司控制權(quán)變更后的過渡期間，現(xiàn)實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方與管理層的矛盾糾紛暴露出的公司治理問題，及時(shí)介入、強(qiáng)化約束，一方面，要求現(xiàn)實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方依法行使股東權(quán)利，不得干涉上市公司正常經(jīng)營(yíng)管理，不得利用控制權(quán)損害上市公司利益；另一方面，督促公司全體董監(jiān)高勤勉盡責(zé)，完善公司內(nèi)控治理，堅(jiān)決維護(hù)上市公司治理的規(guī)范性和運(yùn)作的獨(dú)立性，及時(shí)制止了現(xiàn)實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方的非規(guī)范行為，有效糾正了公司治理內(nèi)控缺陷，保障了上市公司的正常經(jīng)營(yíng)秩序。
二是優(yōu)服務(wù)，強(qiáng)化規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。深圳證監(jiān)局把抓“關(guān)鍵少數(shù)”作為提升上市公司治理水平的重要舉措上市公司治理，緊緊圍繞上市公司董事監(jiān)事盡職履職的目標(biāo)要求，堅(jiān)持加強(qiáng)上市公司董事監(jiān)事培訓(xùn)。2019年3月，召開上市公司董事長(zhǎng)培訓(xùn)班，7月至9月，連續(xù)舉辦3期上市公司董事監(jiān)事培訓(xùn)班，轄區(qū)286家上市公司、17家擬上市公司的800余名董事長(zhǎng)、董事及監(jiān)事先后參加了培訓(xùn)。培訓(xùn)緊扣促進(jìn)上市公司規(guī)范發(fā)展、提升上市公司質(zhì)量主題，從“三會(huì)”運(yùn)作、信息披露、會(huì)計(jì)規(guī)范、內(nèi)幕交易防控等公司治理層面，幫助董事監(jiān)事在公司內(nèi)控上找問題、解難題，在規(guī)范運(yùn)作上敲警鐘、增定力，督促董事監(jiān)事歸位盡責(zé)，當(dāng)好上市公司規(guī)范運(yùn)作的把關(guān)者和中小投資者合法權(quán)益的保護(hù)者。
同時(shí)，深圳證監(jiān)局大力支持和推動(dòng)深圳上市公司協(xié)會(huì)豐富優(yōu)化會(huì)員服務(wù)，在提升上市公司內(nèi)控治理水平方面發(fā)揮積極作用。2019年以來，指導(dǎo)協(xié)會(huì)及招商銀行、萬科等會(huì)員單位舉辦了6次“會(huì)員月度圓桌會(huì)議”，開展了3期走進(jìn)中集集團(tuán)、騰訊、工業(yè)互聯(lián)等上市公司“互學(xué)互鑒”活動(dòng)，通過學(xué)習(xí)分享優(yōu)秀上市公司規(guī)范治理和創(chuàng)新發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，發(fā)揮先進(jìn)典型的引領(lǐng)示范作用，促進(jìn)上市公司深入溝通交流，共同提升公司治理水平。2019年10月，在深圳證監(jiān)局指導(dǎo)下，協(xié)會(huì)成立了“內(nèi)控與合規(guī)專業(yè)委員會(huì)”，專注于為提升上市公司內(nèi)控和合規(guī)管理水平提供專業(yè)指導(dǎo)和服務(wù)。
三是化紛爭(zhēng)，破解公司治理困境。上市公司控制權(quán)之爭(zhēng)及其引發(fā)的上市公司治理問題，嚴(yán)重影響上市公司健康發(fā)展和中小投資者權(quán)益保護(hù)上市公司治理，也是監(jiān)管的重點(diǎn)和難點(diǎn)。為及時(shí)妥善化解有關(guān)控制權(quán)矛盾糾紛，一方面，深圳證監(jiān)局始終堅(jiān)持監(jiān)管本位，依法履行監(jiān)管職責(zé)，要求各方在法治軌道上依法行使股東權(quán)利，另一方面，深圳證監(jiān)局主動(dòng)探索通過“專業(yè)調(diào)解+行業(yè)仲裁”的方式化解控制權(quán)爭(zhēng)端。近年來，深圳證監(jiān)局先后妥善應(yīng)對(duì)了萬科、康達(dá)爾股權(quán)之爭(zhēng)，并通過調(diào)解方式成功化解了長(zhǎng)園集團(tuán)股權(quán)之爭(zhēng)，切實(shí)規(guī)范市場(chǎng)行為和保障公司健康發(fā)展。
轄區(qū)上市公司長(zhǎng)園集團(tuán)控制權(quán)爭(zhēng)奪多年未能化解并進(jìn)一步激化，長(zhǎng)園集團(tuán)管理層和沃爾核材為謀求對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)主導(dǎo)權(quán)，通過“三會(huì)”表決和參與重大事項(xiàng)決策等方式形成多輪對(duì)峙，公司多起再融資或并購計(jì)劃未能順利推進(jìn)或?qū)嵤瑢?duì)公司的形象、聲譽(yù)、經(jīng)營(yíng)管理和健康發(fā)展帶來了嚴(yán)重的負(fù)面效應(yīng)。為從根本上解決控制權(quán)糾紛，深圳證監(jiān)局積極引導(dǎo)雙方展開和解談判，探索通過調(diào)解方式化解矛盾糾紛。在深圳證監(jiān)局的大力推動(dòng)和深圳證券期貨業(yè)糾紛調(diào)解中心的調(diào)解下，雙方經(jīng)過四次“面對(duì)面”調(diào)解談判，最終就長(zhǎng)園集團(tuán)向沃爾核材轉(zhuǎn)讓旗下熱縮材料核心資產(chǎn)股權(quán)，沃爾核材向第三方轉(zhuǎn)讓所持部分長(zhǎng)園集團(tuán)股票并放棄對(duì)公司的控制權(quán)爭(zhēng)奪等達(dá)成一攬子和解協(xié)議，并經(jīng)仲裁裁決確認(rèn)法律約束力。經(jīng)過半個(gè)月的協(xié)調(diào)和調(diào)解，持續(xù)四年之久的控制權(quán)之爭(zhēng)終告結(jié)束。為保障和解協(xié)議的順利執(zhí)行，深圳證監(jiān)局持續(xù)推動(dòng)、強(qiáng)化指導(dǎo)，目前和解協(xié)議的核心條款包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓過戶和轉(zhuǎn)讓款項(xiàng)支付均已履行完畢。此案的成功調(diào)解，既實(shí)現(xiàn)了爭(zhēng)議雙方的互利共贏，也有效化解了公司治理困境，對(duì)于促進(jìn)公司穩(wěn)定發(fā)展和質(zhì)量提升具有極其重要的意義。該案也是A股市場(chǎng)首例經(jīng)調(diào)解成功化解的上市公司控制權(quán)爭(zhēng)奪糾紛，為國(guó)內(nèi)其他控制權(quán)爭(zhēng)奪案例提供了新的解決模式。
四是抓內(nèi)控，夯實(shí)公司主體責(zé)任。2018年以來，深圳證監(jiān)局積極探索發(fā)揮上市公司內(nèi)部制衡機(jī)制，充分利用董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)強(qiáng)化對(duì)上市公司定期報(bào)告及重大審計(jì)工作的監(jiān)督，加強(qiáng)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)在公司治理中的作用。在2019年初業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)披露期間，針對(duì)轄區(qū)個(gè)別上市公司因前一年度虧損，存在利潤(rùn)調(diào)節(jié)動(dòng)機(jī)的情況，深圳證監(jiān)局通過公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)持續(xù)傳導(dǎo)監(jiān)管壓力，最終促使公司在業(yè)績(jī)預(yù)告中對(duì)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行客觀反映。
為解決長(zhǎng)期以來上市公司信息披露過于依賴董秘個(gè)人和監(jiān)管部門，缺乏內(nèi)生機(jī)制保障的問題，深圳證監(jiān)局持續(xù)倡導(dǎo)和推動(dòng)轄區(qū)上市公司強(qiáng)化信息披露自治責(zé)任，建立信息披露委員會(huì)。目前，深圳共有63家上市公司建立了信息披露委員會(huì)或類似機(jī)制，有效促進(jìn)了轄區(qū)上市公司信息披露整體質(zhì)量的提升。針對(duì)部分公司章程規(guī)則不規(guī)范的情況，深圳局結(jié)合投服中心向轄區(qū)117家上市公司發(fā)送股東建議函事項(xiàng)，督促上市公司對(duì)照新《準(zhǔn)則》要求，對(duì)公司章程中涉及反收購、網(wǎng)絡(luò)投票、累計(jì)投票、分紅政策等不完善的情形及時(shí)進(jìn)行修正和補(bǔ)充，完善公司內(nèi)控治理制度。
深圳證監(jiān)局表示，下一步，將繼續(xù)圍繞“提高上市公司質(zhì)量”的首要監(jiān)管目標(biāo)，多措并舉、多點(diǎn)著力，不斷推動(dòng)完善上市公司治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范上市公司運(yùn)作，促進(jìn)深圳資本市場(chǎng)健康、穩(wěn)定、高質(zhì)量發(fā)展。
更多財(cái)稅咨詢、上市輔導(dǎo)、財(cái)務(wù)培訓(xùn)請(qǐng)關(guān)注理臣咨詢官網(wǎng) 素材來源：部分文字/圖片來自互聯(lián)網(wǎng)，無法核實(shí)真實(shí)出處。由理臣咨詢整理發(fā)布，如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系刪除處理。
400-835-0088
