剛剛接手公司財務工作的時候，我就有個想法：把財務部門變成公司的數(shù)據(jù)中心。
因為我發(fā)現(xiàn)，財務部門匯集了幾乎公司內外所有的數(shù)據(jù)：每項業(yè)務活動只要涉及到錢的進出，都會在財務賬上留下記錄。如果把這些數(shù)據(jù)匯總起來，就會比較清楚的知道公司整體的運營情況，因此就有了建立財務部門數(shù)據(jù)庫的想法。
（1）數(shù)據(jù)庫工具
曾經想過使用MySQL，但是跟技術部門溝通下來了解到，首先公司目前數(shù)據(jù)量不大，沒必要用這么高大上的工具；其次，也是最主要的，我不懂數(shù)據(jù)庫語言（非計算機專業(yè)，但非常想學），需要技術部門抽調人手幫我實施，但目前人手不夠。
所以現(xiàn)在用幾張Excel就能滿足我的需求。
（2）收集數(shù)據(jù)
這是建立數(shù)據(jù)庫的前提，最根本也是最基礎的工作。收集數(shù)據(jù)之前，要弄清楚“希望解決什么問題”，然后才能有針對性的收據(jù)數(shù)據(jù)。
最初我只有一個比較小的想法，我很想知道某些報銷費用（比如差旅費、車費等等）是怎么產生的。一般來說，業(yè)務人員把報銷單提交到財務部門，財務只要看到有領導簽字，那么這筆錢就給報掉，幾乎是不問原因的。有人說，領導都簽字了，難道還不給報銷？我的回答是，報銷是可以的，但是這筆費用的來龍去脈要告訴我。比如差旅費，什么時間，去了哪里，做了什么事情，有什么結果，什么交通工具，幾點的交通工具，住的什么酒店，什么時間住的等等，整個差旅的行蹤所有的事情都要一一記錄。
那么問題來了，第一，有的業(yè)務人員不會配合提供這么詳細的信息；第二，了解這么清楚做什么用？
當時我只是一股腦的把數(shù)據(jù)收集全，追求完整的數(shù)據(jù)鏈，但是沒有想清楚怎么使用這些數(shù)據(jù)，即不知道“解決什么問題”，所以就覺得所有的數(shù)據(jù)都很重要，覺得數(shù)據(jù)越全越好。后來發(fā)現(xiàn)，有些數(shù)據(jù)可能是沒有用處的，我在表里面也刪掉一些不容易收集、作用也不大的字段。
這是我在收集數(shù)據(jù)這個過程中的經歷，坑很多，提醒后人注意，不要像我這樣做了很多無用功。因此，收集數(shù)據(jù)之前，一定要想清楚“想要解決的問題是什么”，然后有針對性的收集數(shù)據(jù)。
（3）打標簽、分類
數(shù)據(jù)在收集的同時，應該劃分好類別，分別存儲。如果一開始不分類，后面查找就比較困難。
我是按照報表中的科目名稱分類，一般就是損益表，比如收入、成本、費用等。這是大類，在每個大類下面再劃分具體的字段，比如收入里面，再設置產品、價格、業(yè)務量、客戶、區(qū)域等。這就像一本存折，一個單獨的存折就是一個小型數(shù)據(jù)庫，存折里面的字段就是分類和存儲的依據(jù)。
打標簽的意思是，對某些數(shù)據(jù)進行備注。有的數(shù)據(jù)的發(fā)生可能是意外或者是某個特殊情況，那么這個數(shù)據(jù)就需要特別標注。比如平常每個月的銷售額是500萬，但是有一個月某一天的銷售額就達到200萬，這就要把這個數(shù)據(jù)標注，弄清楚是什么原因引起的，如果是特殊情況，那么以后做預算或分析的時候，應該考慮是否把這樣的數(shù)據(jù)排除。
（4）建立數(shù)據(jù)分析模型
一說到模型，或許覺得高大上，其實在我看來無非就是幾張表而已。
數(shù)據(jù)分析模型，就是把以往的經驗、指令規(guī)則化，當你輸入一個條件時，模型會自動返回最合理的結果。
舉個例子，大家手機上都有地圖APP吧。這就是一個大的數(shù)據(jù)庫應用，當你輸入起始點，同時加上“步行最少”的條件時，它會自動返回一個滿足這個條件的路線。
我做的模型中，自己覺得還挺好用的是“簡易業(yè)績預測模型”，我給它取了個名字叫“算盤”，因為比較簡單，用來粗略預估每個月?lián)p益情況。這里的簡單是說功能簡單，但是這個模型在制作的時候可很不簡單啊，花費了好長時間，要把所有的收入、成本、費用要素設置好條件，達到這樣的效果：輸入每個月的業(yè)務量，自動返回預計利潤。這個模型給我們老板用，他可以用來設置每個月的業(yè)績指標，看看是否能達到盈利要求。我會把需要手工輸入的地方用黃顏色標注，然后告訴他，只需要填這些地方就行，剩下的系統(tǒng)自動返回。這個模型最靈活的地方在于，當這個月實際發(fā)生后，可以把實際的數(shù)據(jù)填進去，生成實際的結果，同時又不影響未來的數(shù)據(jù)預測。
除此之外，做了預算稽核模型，取名叫“快刀”，因為這個模型需要人工輸入很多數(shù)據(jù)，比較雜亂，但是一旦輸入完成會瞬間完成統(tǒng)計、分類和比較，干干凈凈、清清楚楚，有種“快刀斬亂麻”的感覺。這個模型是用來比較預算數(shù)與實際數(shù)差異的，當把實際的數(shù)據(jù)輸進去后，可以自動把數(shù)據(jù)歸屬到各個部門，同時給出實際值與預算值絕對差額與相對差額的比較。
我還幫我們部門小姑娘做了一個收款記賬模型。由于我們是互聯(lián)網金融公司，每天都有大量的客戶還款，苦逼的是我們沒有代收付系統(tǒng)（當時還沒上線），只能手工統(tǒng)計每個客戶的還款情況，還要區(qū)分這筆款還進來后，是還的本金，還是利息。為了減輕大家的工作量，耗費數(shù)月完成收款記賬模型，取名為“颶風”，是一個非常強大的系統(tǒng)。小姑娘只需要輸入客戶的還款金額，自動生成本金、利息、違約金數(shù)據(jù)。同時從這個模型中延伸出各個小的模型，可以幫助風控部門、運營部門生成他們要求的表格數(shù)據(jù)。此刻我才真正感覺到財務部門真的變成了數(shù)據(jù)中心，不是那個只會報銷的部門了。
做這么多模型，還有個原因，我這個人非常喜歡簡潔、直接，任何重復性的工作、手工操作的工作，我都希望自動化、智能化。財務部門不能再像以前那樣簡單處理個數(shù)據(jù)就OK了，好多工作都能自動化，不需要那么多人力。這也是為什么我一直呼吁身邊的財務趕緊轉型，往管理方向發(fā)展。
關于財務分析，我一般是先想好做哪些方面的分析，要解決什么樣的問題，然后從“颶風”等模型里面取數(shù)據(jù)，生成圖表，對我的問題進行說明。我寫的財務分析報告分幾個不同的模塊，不同模塊用到的數(shù)據(jù)源是不同的，為了方面，我把幾個模塊常用的數(shù)據(jù)模型化如何進行財務分析，放在一張表里面，我做分析的時候，調整一下幾個模塊的數(shù)據(jù)就OK了。
財務分析模型，我理解下來應該不是一個模型如何進行財務分析，而是若干個模型的結合。
明天受邀參加“中國大數(shù)據(jù)和人工智能技術大會”，我其實不是學技術的，不懂這些高科技的東西，但是對于他們的應用非常感興趣，我覺得未來這些科技將會極大地提升我們的工作效率和生活質量。
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